«На территории Москвы, Санкт-Петербурга, Пермского края, Белгородской области проведено свыше 30 обысков по домашним адресам организаторов и участников противоправной деятельности, а также в офисах связанных с ними бухгалтерских и консалтинговых компаний, удостоверяющих центров. Изъяты документация и цифровые носители информации»,— говорится в сообщении Центра общественных связей (ЦОС) ФСБ России.

По данным Следственного комитета, преступная группа действовала с 2023 года. В документах, которые передавались компаниям от фиктивных юрлиц (не вели никакой реальной хозяйственной деятельности), содержалась ложная информация о продаже товаров, выполнении работ, оказании услуг и передаче имущества. Поддельные счета-фактуры неправомерно отражались в отчетности, которая направлялась в налоговые органы.

В ФСБ уточнили, что организаторы площадки ранее были судимы за незаконную банковскую деятельность (ч. 2 ст. 172 УК РФ, до семи лет лишения свободы). Для обеспечения деятельности площадки «была задействована обширная цифровая инфраструктура».

Московскими следователями возбуждено уголовное дело по статьям о незаконном образовании юридического лица (п. «б» ч. 2 ст. 173.1 УК РФ, до пяти лет лишения свободы) и о неправомерном обороте средств платежей (ч. 2 ст. 187 УК РФ, до семи лет лишения свободы).

Пришли за НДС
Раскрыты махинации с налогами на триллион рублей
За неделю в России, как стало известно “Ъ”, выявлена вторая масштабная теневая площадка по продаже так называемого бумажного НДС, услугами которой пользовались в том числе и крупные российские налогоплательщики. По самым предварительным подсчетам, речь идет о махинациях на сумму более 1–1,5 трлн руб. Похожее расследование было начато в МВД, а сейчас ведется в Следственном комитете России (СКР) и ФСБ, которые плотно взаимодействуют с налоговиками.

Так называемые налоговые консультанты за подобного рода услуги брали с клиентов порядка 2–3% от указанной в фиктивных документах суммы, отмывая прибыль, вкладывая ее в том числе в недвижимость.

Эксперты объяснили механизм выявленной ФСБ и ФНС схемы "бумажного НДС"

Схема строилась на использовании сети транзитных компаний, каждая из которых существовала 1-3 месяца, подавала отчетность и затем прекращала деятельность, отметила эксперт Федерального методического центра повышения финансовой грамотности населения ИГСУ Президентской академии, кандидат экономических наук, доцент Екатерина Медякова

Опрошенные ТАСС эксперты разъяснили механизм выявленной ФСБ и ФНС России мошеннической схемы "бумажного НДС", в рамках которой формировались фиктивные налоговые вычеты по налогу на добавленную стоимость для более чем 40 тыс. компаний реального сектора экономики.

"Мошенники продавали компаниям фикцию, "бумажное подтверждение" - поддельный документ о том, что компания якобы купила услуг на 100 млн рублей, включая 20 млн рублей "входящего" НДС. На деле ничего не покупалось, сами фиктивные фирмы налог не перечисляли, а их целью было лишь создание "документарного следа". Каков результат для бюджета: реальная компания получала сфальсифицированное документами право уменьшить свой НДС", - рассказала эксперт Федерального методического центра повышения финансовой грамотности населения ИГСУ Президентской академии, кандидат экономических наук, доцент Екатерина Медякова.

По данным правоохранительных органов, за 2023-2025 годы объем заявленных фиктивных вычетов оценивается примерно в 1,2 трлн рублей.

Схема строилась на использовании сети транзитных компаний, каждая из которых существовала 1-3 месяца, подавала отчетность и затем прекращала деятельность, пояснила Медякова.

"Система видит отчетность каждой фирмы по отдельности. <...> Выявление такой паутины при сложных разветвленных цепочках выявление требует углублённой аналитики и и почти невозможно без оперативной работы - обысков, изъятия серверов, тщательного сопоставления. То есть технология обмана была сложной, но суть обмана - простой: реальных сделок не было, а документы были поддельными", - отметила она, добавив, что такие схемы искажают конкуренцию и наносят ущерб бюджету.

Профессор кафедры финансов устойчивого развития РЭУ им. Г. В. Плеханова Михаил Гордиенко указал, что, несмотря на цифровизацию налогового контроля, подобные схемы остаются возможными.

"Механика схемы - стандартная для "бумажного" НДС: реальная компания завышает свой "входящий" НДС через фиктивные счета-фактуры и мнимые сделки с техническими фирмами. Тогда ее НДС к уплате уменьшается, потому что НДС определяется как разница между начисленным налогом с продаж и налогом, предъявленным поставщиками", - сказал Гордиенко.

По его мнению, схема могла длительное время функционировать из-за своей масштабности и распределенного характера.